wiederkehrende-buchungen

⚠ Hinweis: Automatisiertes Hilfsmittel auf Basis öffentlich verifizierter Quellen (DATEV-Format-Portal developer.datev.de — Wiederkehrende Buchungen Formatkategorie 65 Version 4, 101 Felder; Stand 2026-05). Ersetzt keine Steuerberatung. Output ist Vorschlag — vor produktivem Import in DATEV-Mandant per Vorabbuchungsstapel prüfen.

Wiederkehrende Buchungen

Typ: workflow Geltungsbereich: GmbH, UG Config: config/shared/datev-extf-fields.json (Section wiederkehrende_buchungen.4) Knowledge-Base: buchung-grundlagen Related: datev-export (Buchungsstapel — Kategorie 21), monatsabschluss

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1. Zweck

Erstellt eine Serien-Definition für wiederkehrende Buchungen, die in DATEV monatlich/quartalsweise/jährlich automatisch verbucht werden. Beispiele:

• Bestandsprovisionen-Übertrag (monatlich)
• Beitragsüberträge bei Versicherungsmaklern (monatlich)
• Miet-Buchungen Anlagen (monatlich)
• Wartungsvertrags-Buchungen (quartalsweise)
• Abschreibungs-Serien-Buchungen (monatlich)

Statt jeden Monat im Monatsabschluss-Workflow eine identische Buchung manuell zu erfassen, schreibt der Anwender einmal die Serien-Definition (Beginn, Intervall, Konten, Betrag), importiert sie in DATEV-Rechnungswesen, und DATEV bucht ab Beginndatum automatisch monatlich/quartalsweise.

2. Unterschied zu Buchungsstapel (datev-export / Formatkategorie 21)

Aspekt	Buchungsstapel (21)	Wiederkehrende (65)
Zweck	Einmalige Buchung	Serien-Definition
Saldo-Pflicht	Ja (Σ Soll = Σ Haben)	Nein (jede WK-Buchung ist eigenständig)
Felder pro Buchung	125	101
Belegdatum	TTMM (Jahr aus Header)	— (stattdessen Beginndatum TTMMJJJJ)
Belegfeld 1 erlaubte Zeichen	word + $ & % * + - /	word + $ % - / (DROPS & * +)
Belegfeld 2 max Länge	36	12
Recurrence-Felder	—	B1, Beginndatum, Zeitintervallart, Zeitabstand, Wochentag, Ordnungszahl Tag im Monat, Ordnungszahl Wochentag, Endetyp, Zuletzt per, Nächste Fälligkeit, Enddatum
Output-Datei	EXTF_buchungsstapel_*.csv	EXTF_wiederkehrende_*.csv

3. Recurrence-Felder im Überblick

b1 — Schlüssel für Belegfeld-1-Verarbeitung

• 1 = Rechnungsnummer 36-stellig, unverändert
• 2 = 34-stellig + 2-stellige Verarbeitungs-Ergänzung von rechts
• 3 = wird beim Import automatisch hochgezählt (Start-Rechnungsnummer)

beginndatum — TTMMJJJJ (quoted)

Wann die Serie startet.

zeitintervallart + zeitabstand

• TAG + 1–999 = täglich-Intervall
• MON + 1–99 = monatlich-Intervall

wochentag (bitmask, nur bei MON)

1=Mo, 2=Di, 4=Mi, 8=Do, 16=Fr, 32=Sa, 64=So. Summe = mehrere Tage.

ordnungszahl_tag_im_monat (1–31) + ordnungszahl_wochentag (1=erster ... 5=letzter)

"Jeden ersten Montag", "jeden letzten Werktag", etc.

endetyp

• 1 = kein Enddatum (Serie läuft unbefristet)
• 2 = Endzeitpunkt bei Anzahl Ereignissen
• 3 = Endet am (enddatum füllen)

4. Workflow

1. Sachverhalt erfassen (was wiederholt sich, wie oft, wie lange)
2. Pro Serie: Buchungs-Felder + Recurrence-Felder befüllen
3. Serialisieren via generate_extf.py --format-version 4 (Pfad-Auflösung wie in datev-export § 6.5 — absoluter Plugin-Pfad, nicht relativ zum CWD; das Script findet seine Config selbst):

   # <PLUGIN_ROOT> = ${CLAUDE_PLUGIN_ROOT} (Claude Code) bzw. absoluter Plugin-Ordner (Cowork)
   python "<PLUGIN_ROOT>/scripts/generate_extf.py" \
     --input /tmp/wk_beitraege.json \
     --output /tmp/EXTF_wiederkehrende_2026_06.csv \
     --format-version 4 \
     --encoding cp1252
   

4. CSV als Vorabbuchungsstapel in DATEV importieren — DATEV-Rechnungswesen erkennt es automatisch als Wiederkehrende-Buchungs-Datei (Formatkategorie 65 + Formatname im Header)
5. In DATEV-Rechnungswesen die Serie aktivieren (1× pro Serie)

5. Output-Format

Wie Buchungsstapel: CSV mit 31 Header-Feldern + 101 Spalten-Header + N Buchungs-Zeilen. Encoding CP1252, CRLF-Zeilenenden, Header-Felder #3/#4/#5 = 65 / "Wiederkehrende Buchungen" / 4.

Plus Begleit-.report.md mit SHA-256 + Anzahl WK-Definitionen + Recurrence-Übersicht.

6. Validierung

• Alle 101 Felder via Inventory aus config/shared/datev-extf-fields.json
• 3 Portal-Inkonsistenz-Interpretationsregeln aktiv (Felder #4 Soll/Haben, #81 Zeitintervallart, #97 Generalumkehr — alle Character-Class-zu-Alternation-Korrekturen)
• Belegfeld-1 WK-Regex (& * + verboten) deutlich strikter als Buchungsstapel — Validator weist mit klarer Meldung darauf hin
• Kein Saldo-Check (WK ist Serien-Spec, nicht balanced Stapel)

7. Beispiel-Eingabe

Siehe tests/fixtures/wiederkehrend_premium_accrual/input.json — Monats-Beitragsübertrag und Quartalsbeitrag.

8. Quellen

• developer.datev.de /format-description/recurring-bookings — 101 Felder verbatim
• developer.datev.de /appendix/format-categorynameversion — Formatkategorie 65, Formatversion 4
• DATEV-Format-Prüfprogramm Format_Wiederkehrende Buchungen.xml — Cross-reference
• PRD §14.4 — Typische Anwendungsfälle: Beitragsüberträge, Bestandsprovisionen

9. Verwandte Skills

• datev-export — einmalige Buchungen (Buchungsstapel)
• monatsabschluss — WK-Definitionen ergänzen den Monats-Closing-Prozess
• buchung-grundlagen — Doppik / GoBD-Grundlagen
• steuerberater-handoff — bei Erstellung neuer WK-Serien empfohlen, Stb. informieren