cierre-mensual-completo

Cierre mensual completo

Paso 0

Carga perfil administracion-fondos. Confirma con el usuario: ¿qué fondo? ¿qué mes?

Paso 1 — Pre-flight checks

Antes de empezar, valida que están las fuentes:

• Posiciones a fecha cierre (custodio)
• Saldos cash (depositario)
• Operaciones del mes (broker / sistema interno)
• Devengos previos cuadrados (mes anterior)
• Tipos FX a cierre

Si falta algo → para y solicita.

Paso 2 — Devengos del mes

Orquesta administracion-fondos:devengos:

• Comisión gestión
• Depositaría
• Custodia
• Performance fee (si HWM crossed)
• Otros (auditoría, legal pro-rata, etc.)

Checkpoint: muestra resumen devengos, pide sign-off antes de pasar a roll-forward.

Paso 3 — Roll-forward de cuentas

Orquesta administracion-fondos:roll-forward:

• Caja
• Posiciones
• Capital de los LPs (si ECR)
• Comisiones devengadas vs pagadas

Checkpoint: muestra cuadres, breaks detectados.

Paso 4 — Conciliación GL

Orquesta administracion-fondos:conciliacion-gl. Si hay breaks 🔴, pasa a trazar-break para cada uno antes de continuar.

Paso 5 — NAV tie-out

Orquesta administracion-fondos:nav con datos cuadrados de los pasos anteriores.

Checkpoint CRÍTICO: NAV listo para publicación. Pide sign-off del Responsable de Admin.

Paso 6 — Comentario de variaciones

Orquesta administracion-fondos:variaciones — narrativa de movimientos materiales del periodo.

Paso 7 — Paquete de cierre

Genera carpeta con todos los artefactos:

cierre-{fondo}-{año}{mes}/
├── 01-devengos.md
├── 02-roll-forward.xlsx
├── 03-conciliacion-gl.md (+ breaks tracked)
├── 04-nav-tie-out.md
├── 05-variaciones.md
├── 06-NAV-publicable-{fecha}.xlsx
├── 07-asientos-contables-propuestos.xlsx
└── README-cierre.md (índice del paquete)

Paso 8 — Tareas pendientes humano

## Sign-offs pendientes
- [ ] Responsable de Admin: aprobar NAV → publicar a CNMV / web
- [ ] Director Operaciones: aprobar JEs y enviar al contable para asentar
- [ ] CFO: aprobar performance fee si devengado
- [ ] (Si fin trimestre) Preparar Annex IV y Estados Reservados

Paso 9 — Audit log

Escribe log con todo lo ejecutado.

Cierre

Cierre mensual generado. Requiere sign-offs antes de publicación NAV y antes de asiento en GL. Cualquier break no resuelto bloquea cierre — escalar.